Veilig schenken via Tak 21
Lijst van de beschikbare TAK 21 (en 23) productenWat is schenken met last?Onder schenken met last verstaan we het schenken van een som (aan uw kind bijvoorbeeld) met daaraan gekoppeld de last dat de ontvanger (uw kind in het voorbeeld) aan u (of aan uw echtgenote als u er niet meer zou zijn) levenslang een bepaalde som betaalt (bijvoorbeeld het equivalent van 5% per jaar op de geschonken som).Het is onze ervaring dat nogal wat ouders wel willen schenken aan hun kinderen, maar dat zij toch graag het rendement op die gelden behouden. Via het schenken met last kan dat dus. Op die manier zal uw kind bij uw overlijden geen successierechten dienen te betalen op de ontvangen som, en blijft u (en uw partner) levenslang een jaarlijkse "rente" ontvangen ("last" in vakjargon genaamd dus). Er rijzen hierbij enkele belangrijke vragen:
Hoe hoog mag de last zijn ?In de volksmond zeggen we nogal snel "dat men graag de intrest op de gelden zou ontvangen" en dat is een zeer goede maatstaf: er is geen wettelijk maximale last bepaald, maar men stelt dat ze niet overdreven mag zijn. Voor dit laatste verwijst men nu net naar de intrest van een lineaire olbligatie op 10 jaar (OLO).Kortom, een rente van 3,00% à 4,50% is zeer redelijk zal u normaliter nooit problemen opleveren. Wie echter meer vraagt (bijvoorbeeld 10%) riskeert dat zijn schenking verworpen wordt omdat ze zondigt tegen het principe "gegeven is gegeven": immers, na 10 jaar zou men op die manier reeds de volledige schenking terug in eigen handen hebben en dat is niet de bedoeling. hoe zorg ik ervoor dat ook mijn partner gelden blijft ontvangen na mijn overlijden ?De aan de schenking gekoppelde last mag bepalen dat de last verschuldigd is net zolang één van de beide ouders in leven is en dat de verplichting tot het betalen van de last slechts uitdooft bij het overlijden van de langstlevende ouder. Wij helpen u graag na afspraak voor het correct opstellen van dergelijke documenten.hoe ben ik zeker dat mijn kind die last aan mij levenslang blijft betalen ?Dit is een kernvraag die vele ouders terecht bezig houdt! Misschien wordt u, of uw partner, wel 99 jaar en wie weet hoe de verstandhouding tussen u en de begunstigde evolueert tijdens al die komende jaren ? Misschien zal de begunstigde ooit vergeten dat hij u jaarlijks die rente dient te betalen ? En hoe zal u dat opvolgen of wat u zal u doen als er plots geen rente meer betaald wordt ? ...Een hele hoop terechte vragen dus ! Zijn er ook oplossingen ?
wat als mijn kind voor ons overlijdt ?In geval uw kind overlijdt voor u en uw echtgenoot zullen de gelden normaliter naar de door het kind opgegeven begunstigden gaan (doorgaans de kinderen of diens echtgenoot). Er kan ook gestipuleerd worden dat in dat geval de gelden terug dienen te keren naar de schenker. Deze zogenaamde clausule van conventionele terugkeer kan in de schenkingsbrieven opgenomen worden. Bovendien voorziet het Wetboek successie dat in dat geval de schenking wordt geacht nooit te hebben plaats gevonden zodat u als schenker geen successierechten op die terugkerende gelden dient te betalen.Wij helpen u graag na afspraak voor het correct opnemen dan deze clausule in de documenten van schenking. hoe doe ik dergelijke schenking met last in Tak 21 correct ?Aangezien dergelijke schenking met last heel wat administratieve formaliteiten meebrengt is een afspraak op onze kantoren steeds vereist. Wij helpen u door deze formaliteiten heen en stellen onze kennis graag te uwer beschikking. Wij rekenen voor onze dienstverlening geen advieskosten aan - wat uitzonderlijk is. U begrijpt dat we wel ten minste verwachten dat u intentie heeft om met ons in zee te gaan als de geboden oplossing aan uw wensen blijkt te voldoen. Indien zij toch niet 100% zou voldoen - waarvoor wij alle begrip hebben - zullen er dus geen advieskosten aangerekend worden.
Wat kost het?DefA Finance vraagt voor haar advies geen kosten. De Tak 21 contracten, zowel in België als in Luxemburg, zijn onderhevig aan een eenmalige taks van 2% en een instapkost van slechts 0% à 1% (i.d.p.v. de standaard instapkosten van 2,50% à 3,50% zoals u ze in de productfiches terugvindt). Voor bedragen vanaf 25.000 EUR kunnen we een vermindering van deze kosten met de verzekeringsmaatschappij negociëren. Al onze aangeboden Belgische Tak 21 contracten kennen geen jaarlijkse beheerskosten.Home Copyright © 2000- DefA Finance - All rights reserved. |