• Sparen voor een kind (tot diens 21e verjaardag bijvoorbeeld). We hebben het dan over kindersparen.
• Sparen voor een kleinkind (tot diens 21e verjaardag bijvoorbeeld). We hebben het dan over kindersparen.
• Sparen als extra aanvulling bovenop je pensioen. Dergelijk sparen noemen we sparen binnen de zogenaamde vierde pijler.
• Sparen voor jezelf met periodiek gespreide investeringen in beursgerelateerde fondsen (zogenaamde Drip Feed) zodat je niet alles "op het verkeerde" moment koopt, maar mooi gespreid zodat je zowel koopt als het laag als hoog staat en op die manier geleidelijk aan een vermogen opbouwt. We spreken hier dan over een persoonlijk beleggingsplan.
• etc.

Wat zijn de voordelen ?

• Flexibel: jij kiest zelf het bedrag dat je wenst te sparen, alsook om de hoeveel tijd je dat wil doen (maandelijks, trimestrieel, jaarlijks)
• Je kan steeds de planning van je plan aanpassen, zowel het bedrag als de periodiciteit
• Je belegt in veilige Tak 21 spaarverzekeringen of meer risicovolle Tak 23 spaarverzekeringen volgens jouw voorkeur, jouw rendementsverwachting en het risico dat jij wilt en kunt nemen.
• Je belegt planmatig en mooi gespreid in de tijd
• Vele kleintjes maken een groot als de termijn lang genoeg is: hoe vroeger je begint, hoe groter je eindkapitaal
• Jij kiest zelf wat er moet gebeuren met de gelden op de einddatum, of je kan ook open ended sparen zonder einddatum
• Jij kiest zelf wat er met de gelden dient te gebeuren bij jouw gebeurlijk overlijden en kan dat steeds aanpassen volgens jouw wensen

• Daartoe wordt als verzekeringsnemer de ouder of grootouder genomen: u behoudt daardoor steeds de controle en betaalt ook de premies.
  
• Als begunstigde bij overlijden (van u) wordt uw (klein-)kind genomen: op die manier komt de naam van het kind voor in het contract en de dag dat u overlijdt, gaan de gelden rechtstreeks naar het opgegeven kind.
• Als begunstigde bij leven (van uzelf dus op de opgegeven einddatum van het contract, b.v.b. de 21e verjaardag van het kind) wordt eveneens uw (klein-)kind genomen: op die manier vindt het contract sowieso uitwerking op uiterlijk de 21e verjaardag.

• A. kinderspaarcontract door een grootouder voor een kleinkind:

  Bij het overlijden van de grootouder gaan de gelden direct naar het kleinkind aangezien dit zo in het contract staat beschreven. In principe zou het kind er successierechten dienen op te betalen, maar in het Vlaams Gewest geldt een vrijstelling in rechte lijn wanneer de totale erfenis van het kind niet méér bedraagt dan 12.500 EUR !
  Als er twee grootouders zijn, kunnen ze bovendien elk zo een contract afsluiten, en geniet het kleinkind op beide contracten die vrijstelling op de eerste 12.500 EUR, wat het totaal onbelastbaar bedrag voor één kleinkind dan op 25.000 EUR brengt !
  Merk hierbij op dat deze maxima gelden per kleinkind zodat een grootouder op die manier toch aanzienlijke kapitalen voor de kleinkinderen kan opzij zetten. We spreken in dat verband ook van generation skipping omdat de klassieke begunstigden van de grootouders, namelijk hun eigen kinderen, hier overgeslagen worden ten gunste van de kleinkinderen.
  Volledigheidshalve merken we op dat voor erfenissen tussen de 12.501 en de 49.999 EUR per persoon er eveneens een degressieve vermindering geldt volgens formule: "vermindering = 500 EUR x (1 - erfdeel / 50000)"
  
  Bij leven van de grootouder, zorgt de opgegeven eindvervaldag van het contract (bijvoorbeeld de 21e verjaardag van het kleinkind) dat het contract automatisch uitgevoerd wordt op dat ovenblik. U kan natuurlijk ook voeger, bijvoorbeeld de 18e verjaardag van het kleinkind, het contract opvragen en schenken via een eenvoudige kostenloze bankgift aan het kind. (Noot: zelfs mocht men vervolgens in de drie jaar nadien komen te overlijden - waardoor wettelijk toch nog succussierechten verschuldigd zijn op de gedane schenking - komt men terecht in het eerste scenario waarbij de eerste 12.500 EUR dus vrijgesteld is.)
  
  

• B. kinderspaarcontract door een ouder voor een kind:

  Hier is de kans dat de ouder overlijdt voor het kind de gelden krijgt redelijk klein. Gebeurt het toch dan gaan bij uw overlijden de gelden in volle eigendom naar het kind en zal het er de normale successierechten dienen op te betalen. (Te weten 3% op het deel van 0 tot 50.000 EUR, 9% op het deel van 50.000 tot 250.000 en 27% op het deel boven de 250.000 EUR in Vlaanderen.)
  
  In het meer waarschijnlijke geval dat u in leven bent op het kind zijn 18e of bvb 21e verjaardag, beëindigt u op dat moment zelf het contract en vraagt u de uitbetaling op rekening van het kind.
  U stuurt het kind bovendien aangetekend een brief waarin u verduidelijkt dat u dat deed als schenking. Uiteraard helpen wij u graag met dergelijke brief (het gaat hier om een zeer klassieke bankgift, niets speciaals, maar het moet wel correct opgesteld worden).
  Het kan nog eenvoudigder door een einddatum in het contract op te nemen - bijvoorbeeld de 21e verjaardag van het kind - waarbij dan automatisch zal uitbetaald worden aan het kind op diens verjaardag.

• U behoudt de controle
• Bijna steeds erg fiscaalvriendelijk

Waarom is DefA Finance zo goedkoop?

Wie belegt mijn gelden?

Is een afspraak mogelijk?

INTEKENEN

Ja, ik wens in te schrijven

INTEKENEN

Home

Copyright © 1999- DefA Finance - All rights reserved.